Rentes

La rente constitue une autre option pour transformer votre épargne‑retraite en revenu. Elle procure un revenu garanti pendant une période déterminée, atténue le risque de placement courant et n’exige aucune gestion de placement de votre part.

Les contrats de rente sont établis par des compagnies d’assurance‑vie. Aux termes d’un tel contrat, vous versez à l’assureur une somme forfaitaire − qu’elle provienne d’un régime de pension à cotisations déterminées, d’un REER, d’un FERR, d’un FRV, d’un FRRI, d’un FERR prescrit, d’un régime de participation différée aux bénéfices (RPDB) ou de votre épargne non enregistrée.

En contrepartie de cette somme forfaitaire, l’assureur vous verse un revenu régulier (comme une prestation de retraite) garanti pour une période déterminée ou jusqu’à la fin de vos jours. Selon le type de rente choisi, les paiements pourraient être versés à votre conjoint ou à un autre bénéficiaire après votre décès.

Le montant exact de la rente mensuelle que vous toucherez dépendra de divers facteurs, dont :

  • Le montant du capital affecté à la souscription de la rente. Plus votre versement sera élevé et plus vos prestations seront considérables. Par exemple, vous obtiendrez un revenu de rente plus élevé avec une prime unique de 500 000 $ qu’avec 100 000 $.
  • Votre âge. En général, plus vous êtes âgé lorsque vous commencez à toucher un revenu de rente et plus vos prestations sont élevées. Si vous souscrivez une rente à un âge relativement jeune, vos prestations mensuelles seront moins élevées, car votre espérance de vie sera plus longue. Il est donc probable que vous receviez un plus grand nombre de versements.
  • Le type de contrat de rente choisi. Les caractéristiques varient selon les types de rente. Certains comportent des avantages précieux qui se traduisent toutefois par des prestations mensuelles moindres.
  • Les taux d’intérêt en vigueur au moment où vous convertirez votre épargne en rente. En général, le taux d’intérêt utilisé au moment de la conversion demeure fixe pour toute la durée de la rente. Si les taux d’intérêt sont très bas, votre revenu sera inférieur à vos attentes. Par contre, si les taux d’intérêt sont élevés, vous obtiendrez des prestations plus substantielles. Une fois la rente souscrite, vous recevez des paiements fixes et réguliers. Cependant, vous ne pouvez pas normalement annuler le contrat ni en modifier les modalités.

Les paiements d’une rente constituée au moyen de l’épargne d’un régime enregistré sont imposables en totalité, tandis que les paiements d’une rente constituée au moyen de fonds non enregistrés sont imposables en partie seulement.